00.
Impôt sur le Revenu (IR)
Impôt sur la Fortune Immobilière (IFI)
01.
Le mécanisme du plafonnement a pour but d’éviter que le total des impôts payés par le contribuable n’entame, pour une trop grande part, ses revenus de l’année précédente (cette part limite est fixée à 75 %).
L’IFI des redevables fiscalement domiciliés en France au 1er janvier de l’année d’imposition est réduit de la différence entre :
02.
Le donateur (celui qui donne le bien) se dépouille d’un ou plusieurs biens au profit du ou des donataires (celui qui reçoit la donation), sans contrepartie.
Le donateur a la possibilité de donner le bien en pleine propriété ou en démembrement.
En donnant l’usufruit d’un bien, seul l’usufruitier (ici le donataire) doit déclarer la valeur du bien en pleine propriété dans son patrimoine s’il est assujettit à l’IFI.
La conservation de la nue-propriété ne génère aucune fiscalité tant au titre de l’IR que de l’IFI.
03.
L’impôt sur la fortune immobilière ne frappe pas tous les biens qui composent un patrimoine.
Il peut être intéressant d’investir dans ces placements afin de diversifier le patrimoine et de minimiser le patrimoine taxable à l’IFI.
Certains actifs sont exonérés, totalement ou partiellement Les biens exonérés totalement ou partiellement sont :
*Voir ces solutions dans l’onglet conseil en investissement financiers
04.
Le dispositif « Madelin » ouvre droit à une réduction d’impôt sur le revenu au titre de la souscription au capital de certaines PME. La réduction d’impôt est égale à 25 % du montant des versements effectués au titre de l’ensemble des souscriptions éligibles jusqu’au 31 décembre 2018.
Ces versements sont retenus dans la limite annuelle de 50 000 € pour les contribuables célibataires, veufs ou divorcés, ou de 100 000 € pour les contribuables mariés ou pacsés, soumis à une imposition commune. La fraction des investissements excédant la limite annuelle ouvre droit à la réduction d’impôt au titre des quatre années suivantes (CGI art. 199 terdecies-0 A, I et II).
05.
C’est ensuite établir un diagnostic patrimonial qui reprend l’ensemble des éléments que vous nous avez communiqués. Une lettre de mission précisant les modalités et conditions de notre intervention concrétise alors notre engagement auprès de vous. Nous vous remettons ensuite un dossier de stratégie patrimoniale. Notre objectif dans cette étape ? Mettre en adéquation vos besoins avec l’environnement juridique, fiscal et financier. Bien entendu, nous vous accompagnons dans la mise en place des solutions préconisées et assurons leur suivi dans le temps. Nos équipes sont constituées de professionnels d’horizons divers (droit, finance, expertise-comptable), nous permettant d’avoir une réponse complète et innovante.
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Avec un conseiller Formulaire en ligneLes marchés financiers sont de plus en plus volatiles, le nombre de produits disponibles pour les investisseurs est croissant. Aujourd’hui l’optimisation de la gestion financière de votre épargne nécessite donc réactivité, diversification, décorrélation, indépendance dans la sélection des OPCVM, suivi et respect du niveau de risque déterminé. Fort de ce constat, nous sommes à votre service pour développer des solutions permettant d’avoir accès à une gestion respectant vos choix, votre niveau de risque et votre objectif de rendement. Votre conseiller n’est pas isolé, il participe à l’ensemble des comités de gestion qui aboutissent à notre sélection de produits et aux allocations d’actifs qui vous sont proposées. Il fait ainsi vivre votre portefeuille au gré des opportunités de marchés. Ce travail de construction et de suivi de portefeuille est rémunéré par des honoraires de surperformance, alliant ainsi nos intérêts respectifs.
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